Individuelle Gestaltung

xALM verfügt über eine voll einsatzfähige Geschäftslogik. Die xAlerator Technologie bietet die Möglichkeit, weitere unternehmensindividuelle Richtlinien in die Anwendung zu integrieren. Jede Geschäftsführung entwickelt ein eigenes Regelwerk zur Steuerung des Unternehmens. xALM bietet nun eine Möglichkeit, auf einfache und bekannte Weise eigene Vorgaben in das Programm zu integrieren. Dazu ein Beispiel:

Betrachtet werden soll folgende Managementregel:

Regel: Wenn die Freie RfB einen Anteil von x % überschreitet, dann ist eine Zwangsausschüttung insgesamt in Höhe des überschießenden Betrages an die Versicherungsnehmer vorzunehmen.

Für die Implementierung sind zunächst Vorüberlegungen zu treffen und eine Berechnungsvorschrift zu überlegen, die die obige Managementregel umsetzt:

• Struktur der RfB
  Als Erstes wird der grundsätzliche Aufbau der Bilanzposition "Rückstellung für Beitragsrückerstattung" zu klären.
   
• Berechnungsvorschrift für eine maximal mögliche Freie RfB
  Der Wert "x%" gibt den maximalen Anteil der Freien RfB an der Gesamt-RfB an. Unter der Annahme, dass die restlichen Positionen der Gesamt-RfB konstant bleiben, lässt sich die maximal mögliche Freie RfB ermitteln durch:
  
  freie RfB(max) = gesamtRfB * x
  freie RfB(max) = (festgelegte lfd ÜA + festgelegte SÜA + gebundene SÜA + freie RfB(max)) * x
  freie RfB(max) = (festgelegte lfd ÜA + festgelegte SÜA + gebundene SÜA) * x / (1-x)
  
  Ist der Istwert der Freien RfB größer als der mit obiger Formel errechnete Sollwert, wird der Unterschied dieser beiden Werte aus der RfB entnommen.

Eine mögliche Umsetzung in Excel sieht wie folgt aus, mit Hilfe von xAlerator kann diese Berechnungsvorschrift leicht ohne Programmieraufwand in die bestehende ALM Anwendung integriert werden. 
 

 
Managementregel Auflösung der freien RfB

Zur besseren Verständlichkeit ist dasselbe Tabellenblatt hier nochmals mit Beispielwerten gefüllt:

 
Managementregel Auflösung der freien RfB - Beispielwerte